會計與財務管理 指令集

請協助我為 [公司名稱] 建立 12 個月的現金流量預測，該公司從事 [業務性質]，年營收約為 [年營收金額]。

初始數據如下：
- 目前現金餘額：[金額]
- 平均每月收款：[金額]
- 客戶平均付款期限：[天數] 天
- 每月固定支出：[金額]
- 已知重大支出項目：[如：營業稅 (5%)、營所稅、勞健保費、貸款還款、薪資]

請建立逐月表格：列出收款（需考量入帳時間差）、各大類支出、每月損益、累計現金流。請條列所有計算假設，以便我進行調整。

此外，請加入一個「壓力情境」（營收下降 20%、客戶付款延遲 15 天），並標註現金流低於 [警示水位] 的月份。最後提供 3 個在現金流吃緊月份前可執行的應對方案。此文件將交由我的會計師進行最終核對。

請為 [公司名稱] 撰寫一份完整的催收信件序列，針對 [客戶名稱] 一筆金額為 [金額] 元（含稅）的逾期帳單，目前已逾期 [天數] 天。過往合作情況：[如：長期配合且準時付款的客戶 / 新客戶]。

請產出 4 封信件：
1. 第一階段催收（逾期 7 天）：語氣委婉，假設對方是漏看帳單。
2. 第二階段催收（逾期 21 天）：立場堅定，提醒合約約定的延遲利息及催收行政費。
3. 第三階段催收（逾期 35 天）：告知後續行動，如暫停服務或委託法律程序。
4. 正式法律通告（逾期 45 天）：存證信函格式，包含發票號碼、金額、最後限期、法律責任。

每封信件需簡短、陳述事實，不帶情緒或過度道歉。並請額外提供一個在第一階段與第二階段之間進行催收電話的對話腳本。

請根據以下數據分析 [公司名稱] 的獲利能力：
- 業務線或產品清單：[列出各項業務的營收與直接成本]
- 年度間接費用：[金額與性質]
- 各業務預估投入時間比重：[分配比例]

請計算各項業務的：毛利、直接成本率 (%)、對固定費用的貢獻度，以及分攤間接費用後的預估淨利（請提出合理的分配準則並說明理由）。

請以對照表呈現，並將業務分為三類：建議擴大、維持現狀、需重新檢討或調整定價。針對「需重新檢討」的類別，請提出具體建議（如調價幅度、降低生產成本、或是退場）及其預期影響。若有數據缺口影響分析準確性，請一併指出。

我經營一家位於 [行業別] 的 [公司組織類型，如：有限公司/股份有限公司]，正在準備與會計師進行年度財報結算會議。本年度關鍵數據：營收 [金額]（較去年變動 [百分比]）、淨利 [金額]、現金餘額 [金額]。我目前擔心的問題：[如：營業費用大幅上升、負責人薪資規劃、未來的投資計畫]。

請為我準備：
1. 10 個核心問題清單，按主題分類（財報解讀、稅務規劃、盈餘分配與股利、[特定專案] 的融資建議）。
2. 會議需攜帶的必要文件與數據。
3. 針對每個問題，說明一個「專業的回答」應該包含哪些重點，以便我判斷會計師的建議是否夠深入。

最後請提供 8 個我可能會聽到的專業術語簡介（如：EBITDA、營業現金流、營運資金 BFR...），並盡可能連結到我的數據進行解釋。

請為 [公司名稱] 設計每月管理儀表板。公司從事 [業務性質]，員工 [人數] 人，年營收約 [金額]。我今年的優先目標是：[如：穩定現金流、提高毛利率、降低對單一客戶的依賴]。

請挑選最多 8 個與目標直接相關的指標。針對每個指標提供：精確定義、計算公式、數據來源（如：ERP、銀行對帳單、會計軟體）、更新頻率，以及根據我現況設定的目標值與警示水位。

請將儀表板分為三個區塊：業務動能（銷售額、漏斗階段）、獲利能力（毛利、費用）、現金流（餘額、應收帳款、逾期狀況）。最後請描述一個 30 分鐘的每月審視流程：閱讀順序、應自問的問題，以及看到什麼信號時應立即採取行動。

你正在協助 [公司名稱] 的負責人，該公司為 [組織類型]，[是否為營業稅免稅單位]，銷售 [產品或服務] 給 [客戶類型：B2B、B2C 或兩者皆有]。以下是我目前使用的發票/收據內容：[貼上目前範本內容]。

請根據台灣稅法（營業稅法及統一發票使用辦法）列出必填項目的檢查清單（如：買受人名稱、統一編號、交易日期、品名數量、單價、稅額計算、總計金額等）。針對我的範本，請標註：已具備 / 缺失 / 需修正，並提供正確的文字建議。

特別針對我的情況（如：[外銷免稅、零稅率、或對個人銷售]）提醒相關規定。最後提供一個修正後的發票底部資訊區塊範本。在正式使用前，我會再請會計師做最終確認。

請協助我為 [公司名稱] 定義報價單的付款條件。我們銷售 [產品/服務]，平均客單價約 [金額]，客戶類型為 [類型]。目前狀況：[如：30天後付款且無訂金，經常發生延遲]。

請提議一套完整的條件：
1. 訂金比例（根據 [生產週期] 說明合理性）。
2. 針對超過 [門檻金額] 的分期付款進度。
3. 尾款支付期限。
4. 提前付款折扣（現金折扣）的建議及其成本計算。
5. 逾期違約金與催收行政費用的條款文字。

請針對每項選擇提供：報價單內的精確條款文字、對現金流的預期影響、以及可能的商業風險。請對比「標準版」與「針對新客戶的保守版」。最後列出 3 個當客戶要求放寬條件時，我應該自問的關鍵問題。

請為 [公司名稱] 規劃完整的發票請款流程。公司從事 [業務性質]，每月發票量約 [數量]，目前由 [職位] 使用 [工具] 處理。目前問題：[如：發票開立太慢、報價單簽核後漏開請款單、忘記催款]。

請分步驟描述理想流程：報價單發出、簽核確認、觸發請款（訂金/交貨/完工百分比）、發票開立時限、發送與確認送達、對帳與沖銷、自動觸發催收。針對每一步驟，請明確標註：負責人、目標完成時限、輔助工具，以及防止遺漏的控制點（如：每月核對已簽約未開票清單）。

請指出我目前組織中最容易出現的 3 個漏洞並提供修正方案。格式：流程圖表 + 每月檢查清單，長度控制在一頁以內。

請引導我完成 [公司名稱] 的每月銀行對帳。背景：[數量] 個銀行帳戶，使用 [工具] 記帳，每月交易量約 [數量] 筆。現況：[如：未曾正式對帳、有不明差額、進度落後數月]。

請提供標準作業程序：需準備的文件、操作順序、逐筆核對方法、差異識別。請將常見差異分類：已開票未兌現支票、在途存款、未入帳銀行手續費、不明扣款、重複入帳，並說明每類的處理方式。

請提供一個「銀行存款調節表」範本：包含銀行結單餘額、公司帳面餘額、調節項目清單、最終應核對至零的差額。並設定處理殘留差額的規則（超過多少金額需追查、向誰回報）。最後列出一個每月 10 分鐘的快速檢查清單，避免進度再次落後。

請協助我清理 [公司名稱] 的應收帳款沖銷（對帳）問題。背景：每月發票 [數量] 筆，收款方式包含 [如：匯款、LINE Pay、支票]，使用 [工具] 記帳。症狀：[如：有款項不知對應哪張發票、客戶餘額錯誤、折讓單未抵銷、到處都是幾塊錢的差額]。

請提出分階段清理方案：匯出未沖銷清單、按帳齡與金額排序、定義模糊款項的處理規則（如：無備註匯款、多張發票合併支付、溢繳款）、處理微小差額（如：匯費扣除、四捨五入）的轉列費用標準（需經會計師確認）。

提供一個清理進度追蹤表格式：包含客戶名、未沖銷金額、帳齡、原因、行動、狀態。最後提出 3 條入帳規範，防止問題再次發生（如：要求客戶註明發票號、收款當日沖銷、每月定期審查）。

請分析 [公司名稱] 的應收帳款帳齡表：[貼上帳齡表數據或清單：客戶、金額、逾期天數]。目前總應收帳款：[金額]，年營收：[金額]，標準付款條件：[天數]。

請產出：
1. 帳款分布分析（未到期、1-30天、31-60天、61-90天、90天以上）。
2. 風險集中度分析（前 5 大逾期客戶佔比）。
3. 異常狀況清單：逾期超過 [天數] 的客戶、逾期狀況持續惡化的客戶、影響對帳的微小舊帳。

針對不同類別，提出對應行動：簡單提醒、電話催收、暫停供貨、發律師函、或提列呆帳準備（需會計師確認）。最後提供 3 個每月監控指標（DSO、逾期佔比、爭議款金額）及其計算方式。

請為 [公司名稱] 制定縮短應收帳款週轉天數 (DSO) 的計畫。數據如下：年營收 [金額]、平均應收帳款餘額 [金額]、合約付款期限 [天數]、目前實際收款天數 [若已知請填寫]。目前催收方式：[誰負責、何時做、如何做]。

首先計算目前的 DSO 以及與合約條件的差距，並量化「每一天 DSO」代表多少被卡住的現金。

接著按流程順序檢視優化槓桿：發票準確度與開立速度、訂金機制、銷售條款談判、到期前預防性提醒、系統化催收序列、爭議處理機制、提供的支付工具便利性。針對每個槓桿，請評估：執行難度、預期可縮短的天數（基於我的數據給出合理假設）、見效時間。

請交付一個為期 3 個月的行動方案：做什麼、誰負責、何時做，並設定一個合理的目標 DSO。

請協助 [公司名稱] 定義客戶信用政策。公司從事 [業務性質]，年營收 [金額]，近期經歷過 [如：呆帳損失、新客戶快速增長]。典型客戶畫像：[描述]。

請定義簡單且可執行的規則：
1. 開戶前審核：需查詢的公開工商登記與財務資訊、應注意的警示紅旗。
2. 新客戶預設條件：訂金比例、初始信用額度上限。
3. 信用額度分級表：根據不同客戶屬性設定上限的邏輯。
4. 額度調升機制：在建立良好付款紀錄後的調整標準。
5. 停單規則：超過額度或逾期達特定天數時的自動停單標準。

明確說明誰有權核准例外狀況以及如何記錄。以一般性原則提及外部工具（如：信保、徵信服務）的成本考量，不推薦特定廠商。格式：一頁政策說明 + 客戶開戶檢查清單。

請協助我準備 [公司名稱] 的融資申請計畫。融資目的：[如：購買設備、商用車、裝修、營運週轉金]，金額：[金額]，預計還款年限：[年限]。關鍵數據：營收 [金額]（成長率 [百分比]）、淨利 [金額]、現金餘額 [金額]、目前負債狀況 [現有貸款每月還款額]。

請列出銀行通常要求的清單（財報、近期暫結表、預測表、銀行往來明細、採購合約或報價單）及建議的編排順序。

構建說服邏輯：融資用途為何、預期帶來的效益或風險規避、還款來源（根據我的數據計算還款能力）、可提供的擔保品類型（一般性描述）。準備 8 個銀行員可能會問的問題，並針對每個問題提供我需要熟記的數據與回答重點。指出我目前資料中的弱點及如何誠實呈現。送件前我會請會計師複核預測表。

請計算並解釋 [公司名稱] 的營運週轉金需求 (BFR)。數據如下：應收帳款 [金額]、存貨 [金額]、應付帳款 [金額]、年營收 [金額]、年度採購額 [金額]。背景：[如：業務成長導致現金吃緊、季節性波動]。

請以金額計算 BFR，並將各組成部分轉換為天數（應收帳款週轉天數、存貨週轉天數、應付帳款週轉天數），說明計算公式以便我每季更新。

解讀分析：這個 BFR 對我的現金流代表什麼意義？如果營收成長 [成長假設]%，資金需求會如何變動？這對融資有何影響？

最後按組成部分（客戶、存貨、供應商）列出優化槓桿，並根據我的數據量化一個「現實的優化」帶來的影響（如：客戶早 10 天付款可釋出多少資金），並給出優先執行的建議。

[公司名稱] 目前現金流非常吃緊：餘額 [金額]、銀行透支額度 [金額]。請協助我建立 13 週的週監控計畫。

預期收入：[清單：客戶名、金額、預計日期、可靠度]。
即將到來的支出：[薪資、勞健保、營業稅、供應商貨款、房租、貸款還款，含日期與金額]。

請建立逐週表格：加權後的預估收入、按重要性分類的支出（優先：薪資與稅金；次要：關鍵供應商；可談判：一般供應商）、預估餘額，並標註餘額低於 [門檻] 的週次。

針對危急週次，請按順序提出行動建議：加速收款（針對性催收、訂金）、可談判的延期支付對象、以及一般性的政府緩繳或紓困申請方向。最後設定 20 分鐘的每週更新流程，以及 2 個必須立即聯繫會計師的警示信號。

你正在協助負責人準備閒置資金的配置決策。請注意：不提供具體投資建議，僅結構化問題與評估標準，最終決策將由負責人與銀行及會計師討論。

背景：[公司名稱] 在保留安全準備金後，有約 [金額] 的閒置資金。預計多久後會用到這筆錢：[如：6個月、2年、不確定]。可能用到這筆錢的計畫：[如：擴廠、併購]。

請協助我釐清：
1. 應保留多少作為「不可動用的安全墊」（請根據我每月支出 [金額] 與業務波動性提出計算邏輯）。
2. 可配置的金額與對應的時程。
3. 準備一份比較清單，用於詢問銀行理財專員：資金流動性、資本損失風險、淨報酬率（扣除手續費）、稅務影響（需與會計師確認）、提前解約罰則。

格式：一頁簡報，包含安全墊計算、各時程配置金額，以及空白的銀行方案對照表。

請為 [公司名稱] 編列 [年份] 年度預算。預計營收 [金額]，員工 [人數] 人，組織分為 [成本中心或團隊清單]。

初始數據：今年各項大類支出實績 [數據]、已知變動項目 [如：預計招募、租金調漲、新專案、停辦業務]。

請按成本中心拆解預算，包含相關會計科目（薪資福利、軟體工具、外包費、差旅費、行銷費...）。針對每一行項目：去年金額、預算假設（以可驗證的文字描述）、編列金額、該項目負責人。

請區分「已承諾支出」（合約綁定、短期無法變動）與「可控支出」，並計算各自佔比。請加入一筆合理的預備金，而非在各行項目中隱藏利潤。

交付內容：合併預算表與各中心預算表、10 個需在會議中確認的核心假設、以及每月的預算審查時程建議。

請協助我重新預估 [公司名稱] 截至 [目前月份] 的全年表現。原預算：營收 [金額]、支出 [金額]、淨利 [金額]。目前實績：營收 [金額]、支出 [金額]。預算執行後的重大變動：[如：丟失大客戶、招募延後、原物料上漲]。

請建立修正預測 (Forecast)：
1. 營收部分：從實績出發，逐項預測下半年（已簽約固定收入、已簽約未開票、加權後的業務漏斗數據 [數據]）。
2. 支出部分：區分已承諾支出與可調整支出，並納入上述重大變動。

以「橋接圖 (Bridge Chart)」邏輯呈現：原預算、有利因素、不利因素、修正後預估，並用一句話解釋各項差異。標註可能導致預估變動超過 [門檻] 的脆弱假設。最後列出：若預期獲利低於預算，下半年仍可取消或延後的支出清單。

請分析 [公司名稱] 在 [期間] 的預算 vs 實績差異。數據如下：[預算項目、預算金額、實際金額]。背景資訊：[該期間發生的特殊事件]。

針對超過 [金額或百分比] 的差異，請定性其性質：數量效果（業務量不如預期）、價格或單位成本效果、時間差效果（支出延後而非取消）、原預算錯誤、或需修正的實際超支。這項定性至關重要，因為時間差與實際超支的應對方式完全不同。

請呈現：差異定性表（項目、預算、實際、差異、性質、一句話解釋）、3 個需立即處理的嚴重超支及其負責人、需重新納入預測的時間差項目、以及明年需修正的預算盲點。最後說明這些差異對全年目標的影響。

請為 [公司名稱] 建立 [期間] 的營收預測，請從業務現場出發，而非單純設定成長率。數據如下：
- 現有固定客戶與合約：[清單、金額、續約日期]
- 已簽約未開票業務：[清單]
- 業務漏斗 (Pipeline)：[項目、金額、階段、成功率]
- 歷史轉換率：[若已知請提供]
- 產能或交付限制：[如：人力上限]

請按確定性分層疊加：已獲取營收（固定與簽約）、預計續約營收（含各客戶流失風險）、加權後的漏斗營收，最後才是基於歷史數據的未開發業務預估。

請對比總額與產能上限，指出可能的瓶頸。呈現方式：分層逐月/逐季表格、10 個最敏感的假設清單、以及一個「保守情境」（續約失敗、漏斗轉換惡化）。所有數據必須有對應的假設基礎。

請為 [公司名稱或發起人] 的 [專案名稱：如新產品、新分店] 編製三年財務計畫。初始假設：[售價、第一年預期銷量、單位直接成本、預計固定費用、初期投資額、自有資金]。

請依序建立：
1. 初期投資與融資計畫。
2. 逐年預計損益表。
3. 第一年逐月現金流量表（這是專案成敗關鍵）。
4. 損益平衡點（銷量與營收門檻）及預計達標月份。

規則：每個數字都必須對應到可調整的假設清單，第一年的成長曲線需合理且有依據，現金流需考量收款延遲與營業稅。指出 3 個若假設錯誤會導致專案失敗的關鍵點，並針對每個點提出低成本的測試方案。最終結果將交由會計師複核。

請計算 [公司名稱或特定業務] 的損益平衡點。數據如下：年度固定成本 [金額與主要項目]、平均售價 [金額]、單位變動成本 [金額]（或整體邊際貢獻率 [百分比]）、營收季節性分布 [比例]。

請計算：
1. 單位邊際貢獻與貢獻率。
2. 以營收表示的損益平衡點。
3. 以銷量表示的損益平衡點（如：銷售件數、計費天數或客戶數）。
4. 考量季節性後，預計在一年中的哪一天達成平衡。

進行敏感度分析：若調漲售價 [百分比]、降低固定成本 [金額]、或變動成本上升 [百分比] 時的影響。最後給出誠實的解讀：這個平衡點反映了商業模式的哪些強項或弱點，以及最現實的優化路徑。

請計算 [公司名稱] 所銷售的 [產品或服務] 的完整成本。數據如下：
- 直接成本：[每單位的原料、採購、外包費]
- 投入工時：[每單位所需時數與職級]
- 相關人員的人事成本：[含勞健保與獎金的總額]
- 年度間接費用：[房租、工具、行政費]
- 年度預計銷量：[數量]
- 團隊實際生產力：[若已知請提供，否則請假設保守的有效工時比率]。

請先計算單位直接成本，再計算考量非生產時間（休假、行政、業務開發）後的實際工資成本，最後提出合理的間接費用分攤邏輯。

以階梯式呈現完整成本，並對比目前的售價 [金額]，計算實際毛利。指出哪些成本項目最具不確定性，以及當該項目變動 10% 時的影響。最後提供 2 個不影響品質的降本方案。

請協助我為 [公司名稱] 的 [產品或服務] 定價。數據如下：完整成本 [金額]、市場同類產品價位 [區間與對象]、為客戶創造的價值 [如：省下的時間或增加的收入]、預期定位 [入門、標準、高端]、產能限制 [產量或服務量]。

請從三個維度進行評估：
1. 成本導向：基於成本與最低可接受毛利率 [百分比] 的底價。
2. 市場導向：根據定位在市場區間中的合理位置。
3. 價值導向：當價值可量化時的定價建議。

提出一個具說服力的目標價格，並設計兩種方案（如：單一價格或 2-3 級的方案包）。計算每種方案的單位毛利以及達成目標 [營收或利潤目標] 所需的銷量。最後提供 3 句面對客戶比價時的應對說法，以及絕對不能退讓的折扣底線。

請為 [公司名稱] 撰寫一份發送給 [對象：股東、董事會、總部] 的每月經營報告。本月數據：營收 [金額]（達成率 [百分比]、較去年同期 [百分比]）、毛利 [金額或比例]、費用 [金額]、月底現金餘額 [金額]、員工人數 [人數]。重大事件：[本月好消息與壞消息]。

請結構化在一頁內：
1. 三句話總結（本月健康度、需注意的風險、需決策的事項）。
2. 關鍵指標對照表（含預算與去年同期對照）。
3. 以事實為基礎解釋重大差異（不使用「表現尚可」等模糊字眼）。
4. 現金流預估與未來三個月展望。
5. 重大事件與下月重點。

規則：不得隱瞞不利數據，非經常性損益需特別標註。最後確認這份報告是否回答了股東最關心的核心問題。

請為 [公司名稱] 規劃每月結帳流程。會計由 [內部人員/事務所/混合] 處理，使用 [工具]。目標：在次月 [天數] 個工作日內產出可靠財報。目前狀況：[如：20號才出報表，且數據經常變動]。

請建立排序後的結帳檢查清單：本月銷售發票截止 (Cut-off)、彙整本月應付費用（即便發票未到）、銀行對帳、零用錢核對、差旅費報支、由會計師確認的預提費用、最終合理性檢查（本月毛利是否異常、費用是否超預算）。

針對每項任務標註：負責人、目標日期 (D+1, D+3...)、數據來源、以及完成的確認標準。區分「每月快速結帳」（允許合理估計）與「年度結帳」（嚴格精確）。交付內容：標準時程表 + 達成目標時限的 3 個改進建議。

請協助我準備 [公司名稱] 的年度結帳資料，結算日為 [日期]，會計處理方式為 [內部/委外]。我的目標是提供完整資料以節省溝通時間並確保稅務申報正確。

請按科目列出需整理與核對的項目：年底銀行餘額證明、存貨盤點表與計價方式、應收帳款明細（含已識別的呆帳說明）、應付未付費用彙整、預付費用明細、貸款還款表、零用金結餘、已核銷差旅費、訴訟或法律糾紛說明。

針對每個項目說明：應提供的文件、我方負責人、以及常見錯誤。列出應主動告知會計師的特殊事項（如：[本年度特殊交易]）。格式：按科目分類的檢查清單，建議在結帳日後 [週數] 週內啟動。

請協助我為 [公司名稱] 準備 [日期] 結帳所需的調整分錄資料。我不會自行入帳，而是準備一份清晰的清單供會計師複核與入帳。

請引導我按類別彙整：
1. 應付未付費用（結帳日前已發生但發票在後，如：[業務性質] 相關費用，該如何估計？）。
2. 應收未收收入（已交貨但未開票）。
3. 預付費用（跨年度的軟體訂閱、保險、租金）。
4. 預收收入（已收款但未提供服務）。
5. 準備金說明（進行中的法律訴訟 [描述]、附有催收紀錄的呆帳建議）。

針對每類提供：一句話定義、3 個符合我現況的例子、估算方式、應檢附的憑證。格式：類別表格（項目、預估金額、憑證、備註），以便直接發送給會計師。

你正在協助負責人進行營業稅 (VAT) 申報前的自我檢查。請注意：不代為申報或提供法律意見，僅提供數據合理性核對，最終需由會計師確認。

背景：[公司名稱]、[一般稅額/特種稅額]、[月份] 申報。準備數據：銷項稅額 [金額]（對應銷售額 [金額]）、進項稅額 [金額]（對應採購額 [金額]）。本期特殊項目：[如：進口設備、零稅率外銷、購買舊乘人小汽車、折讓單]。

請執行以下核對：
1. 銷項稅額與銷售額的稅率邏輯核算。
2. 進項稅額與採購規模的比例合理性。
3. 與前期申報數據對照，解釋重大變動原因。
4. 特殊項目處理檢查（提醒需與會計師確認的部分）。
5. 與帳載數據的初步勾稽。

格式：檢查清單（狀態：通過/未通過/需追查），以及需在送件前詢問會計師的重點問題。

你正在協助負責人準備與會計師討論營業稅申報事宜。請注意：不推薦特定方案，僅釐清標準與準備問題。

背景：[公司名稱]、[業務性質]、年營收約 [金額]（預期變動 [百分比]）、客戶群 [B2B/B2C/外銷]、預計投資計畫 [描述]、目前狀況 [新成立或欲變更]。

請以簡單易懂的方式解釋相關邏輯：免稅門檻規範（提醒法規會變動）、按月或按雙月申報的差異，以及這些邏輯對我的具體影響：現金流（稅額繳納與退稅時程）、行政負擔、對 B2B 客戶的形象影響。

準備一份諮詢問題清單，並列出會議中需提供的數據。針對我的特定背景（如：[外銷、跨國勞務、混合營業]）提醒應注意的細節。格式：一頁準備清單。

你正在協助負責人準備與會計師討論跨國交易稅務。請注意：不提供具體稅率或門檻，僅作為資料整理與問題框架。

背景：[公司名稱] 涉及 [交易類型：外銷實體商品、提供跨國線上服務、透過 Amazon/蝦皮海外銷售、購買國外軟體服務]。主要國家分布：[分布]。目前處理方式：[描述]。

請協助我梳理各項流向：性質（商品或勞務）、客戶對象（企業或個人）、國家，以及在台灣稅法下可能涉及的問題（零稅率適用、扣繳義務、國外勞務申報）。

產出內容：交易流向圖表與對應問題、需驗證的資訊清單（如：國外客戶的稅務身分確認）、以及建議向會計師提問的順序。不提供最終結論，僅作為會議準備資料。

請為 [公司名稱] 撰寫差旅費報支政策。公司人數 [人數]，涉及對象 [如：業務、顧問、主管]。目前狀況：[如：無書面規定、隨到隨報、對特定報支有爭議]。目前工具：[如：Excel、報支軟體]。

請撰寫一至兩頁的政策，包含：
1. 可報支項目分類（餐費、住宿、交通、私車公用里程補貼，里程補貼請參照政府標準但不寫死金額）。
2. 建議的報支上限及其設定邏輯（需經管理層確認）。
3. 憑證要求（抬頭統編、餐費需註明對象與目的）。
4. 報支時限與逾期處理。
5. 審核權限（誰核准誰，包含負責人的報支審核方式）。
6. 特殊情況處理（如：[特定業務需求]）。

語氣應清晰且公正，強調規則是為了保護所有人。加入一個「常見 5 大報支錯誤」提醒區塊。最後提醒需請會計師確認相關支出的稅務扣抵規定。

請為 [公司名稱] 建立差旅費稽核機制。每月報支量約 [數量]，現行政策：[簡述上限與規則]。建立動機：[如：費用異常增加、懷疑重複報支、例行管理優化]。

請提出比例適中的稽核計畫：針對 100% 報支進行快速檢查（憑證齊全、未超標、加總正確），並針對特定樣本進行深度稽核。

列出應注意的警示信號：疑似重複報支（相同金額日期、不同員工或月份）、金額剛好在上限邊緣、憑證模糊或手寫內容異常、非工作日支出、里程數與行程不符、異常高比例的現金支出。針對每個信號，說明如何在 [工具] 中進行檢測。

描述異常處理程序：中性詢問、修正、以及累犯的處理機制。格式：每月稽核清單 + 異常追蹤表（報支單號、信號、解釋、結果）。

請為 [公司名稱] 規劃供應商發票審核流程。公司人數 [人數]，每月供應商發票約 [數量]。目前問題：[如：發票進來沒人知道是誰訂的、差點重複付款、因為審核太慢被催款]。

請描述理想流程：
1. 採購申請與核准（超過 [金額] 需事先核准，明確權限）。
2. 收貨或服務確認（由需求人確認）。
3. 三方勾稽（發票、採購單、收貨單）。
4. 付款排程（配合公司資金調度，不早付也不遲付）。
5. 歸檔。

針對每一步驟明確標註：負責人、時限、以及防弊控制點（如：發票無對應採購單、金額誤差超過 [百分比]、新供應商或銀行帳號變更的驗證程序）。流程應符合公司規模，避免過度官僚。格式：流程圖 + 授權權限表 + 5 大防詐騙控制點。

請協助 [公司名稱] 準備與供應商的付款條件談判。背景：[如：營運資金吃緊、業務擴張、年度合約審查]。主要供應商清單：[名稱、年採購額、目前條件、合作年資、依賴程度]。

針對每家供應商評估我的籌碼：我的採購佔比、是否有替代方案、過往付款信用（信用好的人更有談判力）、以及我可以提供的對價（如：採購量承諾、部分排他性、保證準時付款）。

為前 3 大優先談判對象準備：目標（目標天數、現金折扣率）、開場白、可接受的讓步順序、底線，以及在符合法律規範下的條款建議。格式：供應商談判清單，每家半頁。

請協助 [公司名稱] 進行年度固定成本盤點，年度總額約 [金額]。清單如下：[項目、供應商、年費、合約到期日]。目標：[如：在不影響產能下降低 X% 支出]。

請對每一項目應用評估準則：實際用途為何、刪除後的影響、合約自動續約日（避免錯過取消窗口）、目前市價對比、是否有更便宜的替代方案。

將結果分為四類決策：維持現狀、重新談判（含理由與時機）、縮減規模（調整使用量）、終止合約（含通知期限）。量化各項決策的年度節省金額，並標註生效時間。格式：盤點表 + 12 個月談判窗口行事曆 + 本週優先執行的 3 項行動。

請審計 [公司名稱] 的軟體訂閱與循環成本，公司規模 [人數]。數據來源：[銀行帳單、發票、已知工具清單]。目前清單：[工具名、費用、週期、授權數、使用者]。

請協助我找出遺漏項：帳單上的不明扣款、離職員工申請的服務、不同團隊重複購買的工具、被遺忘的年度自動續約。

針對每項評估：實際使用頻率、功能是否與其他工具重疊、付費授權數 vs 實際活躍數、方案是否過高。分類為：保留、縮減授權、降級方案、整合、取消。計算預計節省的年費，並提供取消程序建議（如：資料備份、通知用戶）。最後提出一套訂閱管理規範，防止未來再次失控。

請分析 [公司名稱] 的客戶獲利能力。數據如下：[主要客戶名與年營收]、可歸屬的直接成本、以及我懷疑的隱形成本：管理溝通時間 [標註耗時客戶]、實際付款延遲 [標註逾期客戶]、給予的額外折扣、未收費的額外要求。

請計算各客戶的實際淨利：營收扣除折扣、直接成本、管理工時價值（請以時薪 [金額] 估算）、以及資金佔用成本。

將客戶分為四類：高獲利需擴大、穩定獲利需維護、低獲利需調價或轉型、虧損客戶。針對後兩類，提供具體行動建議（調價幅度、服務範疇限縮、或終止合作）及對話腳本。指出影響此分析準確性的數據缺口。

請協助 [公司名稱] 評估：[特定功能或任務，如：日常會計、產品 X 的生產、客戶服務] 應該內部化還是委外？涉及業務量：[數量]。選項：招募/內部人力 [預估成本]、外包商 [報價或行情]。

請對比「完整成本」而非表面價格。內部化：含薪資勞健保、工具設備、培訓、管理成本、缺勤替代成本。委外：合約價格、內部管理外包商的時間、轉換成本、依賴風險。

加入非財務指標：功能關鍵性、保密需求、反應速度要求、決策可逆性、專業技術流失風險。呈現方式：年度總成本對比表（含假設）、損益平衡點（業務量達到多少時內部化較划算）、建議方案、以及一年後應重新評估的觸發條件。

請評估 [公司名稱] 的以下投資案：[投資項目：如機器、軟體、裝修] 成本為 [金額]（含安裝、培訓、維護等隱形成本）。預期效益：[如：節省時間、增加產能、避免損失]、預計使用年限：[年數]。

請建立計算模型：
1. 總持有成本 (TCO)。
2. 基於我的數據 [時薪、產量] 計算的年度收益（列出保守假設）。
3. 簡單回收期 (Payback Period)。
4. 與「不投資」情境的對比（包含維修舊機成本、效率損失、產能瓶頸）。

規則：不計入無法量化的「策略性」收益（另行條列）、假設需偏向保守、測試效益下降 30% 時的敏感度。最後給出建議、融資方式建議（一般性原則）、以及投資後應追蹤的關鍵指標。

請協助 [公司名稱] 重新整理固定資產管理。背景：[如：從未正式管理、會計師帳上數據與現實不符、已報廢設備仍在帳上]。資產類型：[如：資訊設備、機械、車輛、裝潢]。

請建立管理清冊格式：包含名稱、購入日期、取得原價、發票號碼、存放地點、使用人、現況。折舊計算由會計師處理，我的任務是提供準確基礎資料。

規劃實地盤點流程：如何分區執行、如何與會計師提供的財產目錄勾稽、如何記錄差異（報廢資產申請除帳、有物無帳的補登、失蹤資產處理）。格式：清冊範本、盤點程序、資產異動（購入/報廢）標準作業程序、以及年度核對流程。

你正在協助負責人評估匯率風險。請注意：不提供投機性建議，避險決策將由負責人與銀行及會計師討論。

背景：[公司名稱] 的銷售收入包含 [金額與幣別]，採購支出包含 [金額與幣別]，交易週期約 [天數]。現況：[如：未管理、隨匯率浮動、利潤被匯差侵蝕]。

請協助我：
1. 計算各幣別的淨曝險額（收入減支出）。
2. 量化當匯率變動 [百分比] 時，對年度利潤的影響。
3. 以簡單易懂的方式介紹一般性應對方案：維持現況、要求以台幣報價（轉移風險）、自然避險（同幣別收支抵銷）、銀行避險工具（詢問成本與操作難度）。

格式：幣別曝險表、變動情境影響分析、以及與銀行經辦會議的提問清單。嚴禁投機建議。

請為 [電商品牌名稱] 設計財務監控體系。我們透過 [通路：官網、蝦皮、momo] 銷售 [產品]，每月訂單量 [數量]，平均客單價 [金額]。使用工具：[銷售系統、金流、會計]。優先挑戰：[如：確認廣告投放是否獲利、控制庫存壓力]。

請定義適合此模式的指標：
1. 每單邊際貢獻（售價減去產品成本、運費、包材、金流手續費、通路抽成、單筆廣告成本）。
2. 退貨率及其完整損失成本。
3. 客戶終身價值 (LTV)。
4. 庫存週轉率與庫存天數。
5. 各通路對利潤（而非僅營收）的貢獻度。

針對每個指標提供：公式、數據來源、監控頻率、警示水位。指出電商模式的財務陷阱：營收成長但廣告後虧損、折扣活動侵蝕利潤、庫存積壓導致現金流斷裂。格式：一頁儀表板 + 每週審視流程。

請為 [公司名稱] 設計財務監控體系。公司從事 [服務業/顧問業]，總人數 [人數]，其中產值人員 [人數]，年營收 [金額]。收費模式包含 [如：專案、人月計費、訂閱制]。優先挑戰：[如：利潤下滑、過度依賴大客戶、缺乏未來三個月預見度]。

請定義核心指標：
1. 人員利用率（計費工時 / 總可用工時）。
2. 實際平均時薪 (Realized Hourly Rate) vs 報價時薪。
3. 各專案或各客戶的毛利率。
4. 固定收入 (Recurring Revenue) 佔比。
5. 在手訂單量 (Backlog) 可支撐月數。
6. 客戶集中度風險。

針對每個指標提供：公式、數據來源（如：工時表、發票）、頻率、警示水位。解釋此模式常見的「隱形虧損」：專案過度服務 (Scope Creep)、資深人員的非計費工時過高、未預期的空窗期。格式：每月儀表板 + 3 個核心管理問題。

[公司名稱] 的往來銀行要求提供截至 [日期] 的期中經營狀況，用於 [原因：融資申請、年度審查、額度續約]。正式暫結報表將由會計師產出，我的任務是準備基礎資料與經營說明。

請列出在聯繫會計師前我需先核對的項目：截至該日的銷項發票、進項憑證彙整、存貨估計、銀行對帳完成、應收帳款爭議標註。

請撰寫隨附的經營說明大綱：
1. 本期表現與去年同期對比及原因（重大事件）。
2. 獲利能力分析與非經常性項目說明。
3. 現金流與季節性因素說明（若目前處於淡季，需以數據證明）。
4. 未來展望（在手訂單、新簽約客戶）。

格式：準備檢查清單 + 一頁經營說明草稿。語氣需專業且陳述事實，因為銀行會與存款帳戶明細進行勾稽。

請為 [公司名稱] 撰寫 [日期] 主管會議的財務摘要。對象：[包含非財務背景的主管]。本月數據：[營收、毛利、費用、現金流，含預算達成率]。重大事件：[描述]。需決策事項：[如：核准招募、凍結特定支出、處理大額逾期帳款]。

請結構化在一頁內：
1. 核心訊息（兩句話總結本月趨勢）。
2. 3 個關鍵數字及其解讀（非僅列出數字，要說明意義）。
3. 主要警示點及其預期影響（若不採取行動會如何）。
4. 待決策事項的選項分析（方案 A、方案 B、建議做法與理由）。

寫作規則：使用非財務人員也能懂的語言（專業術語首次出現需括號解釋）、圖表數據不超過 5 行、每個數字必須有對照基準。確保主管能在 3 分鐘內讀完並抓到重點。

請為 [公司名稱] 進行職能分工防弊診斷，公司人數 [人數]。目前敏感職能分配如下：[誰負責：會計分錄、付款核准、銀行帳戶權限、供應商建立、薪資計算、支票/現金保管、差旅費報支]。

請指出我目前配置中的高風險點：例如同一人建立供應商又核准付款、同一人記帳又對帳、薪資計算缺乏複核、銀行轉帳缺乏雙重核可機制。

在小公司中完全分工很難，請針對每個風險提出「補償性控制」：例如超過 [金額] 的銀行雙重驗證、負責人每月親自審閱特定清單（新供應商與帳號變更、本月匯款明細、折讓單發出）、薪資交叉核對。格式：風險、現況、建議控制措施、執行人、頻率。語氣應客觀，強調制度是為了保護員工不受懷疑。

請為 [公司名稱] 規劃會計憑證的歸檔與管理系統。目前狀況：[如：發票散落在 Email、抽屜與雲端硬碟，每次會計師要資料都找很久]。憑證量：每月約 [數量]，工具：[如：雲端硬碟、專用信箱]。

請提出簡單且可持續的方案：
1. 資料夾結構（按年度、類別：銷售、採購、銀行、人事、稅務、法律、報支）。
2. 檔案命名規範（日期_對象_金額）。
3. 單一入口流程（所有憑證彙整至特定位置的規則）。
4. 每週固定整理流程（預計耗時）。

說明一般性的保存年限原則（會計憑證與稅務資料需保存多年，具體年限需與會計師確認）以及數位化憑證的法律效力注意事項。格式：資料夾結構圖、命名範例 5 個、每週整理檢查清單、以及清理舊帳的建議步驟。

請準備一份素材，向 [公司名稱] 的 [對象：經理人、全體員工] 解說損益表。使用數據（可四捨五入）：營收 [金額]、採購與外部成本 [金額]、薪資成本 [金額]、其他費用 [金額]、淨利 [金額]。目標：[如：讓大家理解錢去哪了，以及自己能影響什麼]。

請以「階梯式」概念解釋：每收進 100 元，多少用於付給供應商、多少付薪水、多少付房租水電，最後剩下多少。使用生活化的比喻，避免專業術語（特別解釋「利潤」不等於「銀行裡的現金」）。

將數據連結到日常行為：一個折扣要求、一個未計費工時、或是一次浪費，在年度規模下代表什麼意義。格式：最多 8 頁的簡報大綱、數據階梯圖描述、3 個小測驗確認理解、以及員工可能會問的挑戰性問題與誠實回答建議。